境外常見的十八種洗錢方法

日期：2023-07-20    來源：    作者：    點擊量：753

北人福禮卡 北京反洗錢研究 2023-07-17 17:30 發表于北京

“洗錢”是指将毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其産生的收益，通過各種手段掩飾、隐瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。

洗錢的步驟清洗黑錢的伎倆變化多端，而且往往錯綜複雜，但整個過程大緻可分為以下三個階段：

1.存放：将犯罪得益放進金融體系内。

2.掩藏：将犯罪得益轉換成另一種形式，例如從現金換成支票、貴重金屬、股票、保險儲蓄、物業等。

3.整合：經過不同的掩飾後，将清洗後的财産如合法财産般融入經濟體系。

以上三個階段經常互相重疊，反複出現，加重了追查非法獲益及其來源的困難度。

世界上比較常見的洗錢方法，今天我們來認識一下：

一、旅行支票

海關會對于通關者攜帶的現金要求申報，未申報者超過限制則沒收，但不會對攜帶旅行支票者做金額的限制，重點在于無背書轉讓給第三者，因為支票被存入銀行兌現，最終會回到原發票人的手中。

二、在賭場以代币間接兌換

在賭場中兌換成代币，再将代币直接交付給洗錢的受益人，再由他去将代币兌換回現金，在外可聲稱在賭場内賭赢的。這樣可以避免通過紙鈔上的編号直接追查到洗錢的受益人，常用于各國可将代币兌換回現金的職業賭場。由此，别以為那些黑幫老大和貪官污吏真的那麼喜歡在賭場裡醉生夢死，很多人進去晃一圈就溜号了，其主要目的，無非是洗淨自己的非法所得。

三、無記名債券或期貨

在日本，很多與世襲官僚淵源頗深的銀行或金融機構，往往會時不時地低調發行一些不記名的債權或個人期貨(金融)産品，其中尤以“貼現債權”最為出名。該類債權曾經的主要發行方為原長信銀行以及商工中金。銀行的高級理财顧問會細心地通知那些“重要客戶”，當然，這些金融産品的起賣金額被設置得很高，而發行方也并不希望太多的“社會遊資”前來申購，因為，類似産品本來就是非常“小衆化”的。舉個例子，該債權的最小面額設定為5年期+100萬日元，顧客以折扣價的90萬日元購入，5年期滿後就能拿到面值的100萬日元。一旦重要客戶申購完這一批産品，也就宣告這些客戶完成了一次堂而皇之的洗錢作業。

四、古董珠寶或具價值收藏品

利用低買高賣的假買賣，将錢以合法的交易方式，洗到目的賬号。此方式亦常用于收賄的收錢方式。或購買具價值的古董珠寶或收藏品，再訛稱為自家收藏品在市場上放售，一般會購買沒有記号的物品，如文物、郵票或曆史悠久的名廠樂器。

五、紙上公司的假買賣(空殼公司)

該行為和很多所謂的“避稅天堂”有千絲萬縷的關聯。

六、購買保險

保險産品，早已擺脫了“謀求保障、出事索賠”的傳統觀念。幾乎所有市場化運作的保險公司，都會推出高于當地銀行存款利率的保險理财産品，并逐年分紅返利;因此，購買大額保險，不失為一種牢靠安穩的洗錢方式。将大筆現金，為了不過分吸引眼球，第一次投保後，還可以不斷提升保金，慢慢修改保險計劃，待一定年數後取回，屆時可疑的因素便會逐漸淡化直至消失。

七、基金會

1.不良政客，成立基金會，假捐贈給基金會，誘騙企業捐款，再掏空變為自己的囊中之物。

2.企業或财團，利用假捐贈給自己能掌控的基金會，左手搬錢到右手，逃漏所得稅。

3.政客或企業利用赈災名義募款，可是募到的善款私自挪用，或用各種名目扣押善款于私人戶頭。

4.在跨國洗錢活動中，在各地不同慈善名義的基金會中互相轉換款額。因此，衆多富豪和大腕對基金會趨之若鹜，并非僅僅出于良心發現。

八、跨國多次轉彙與結清舊賬戶

利用轉彙的相關單據有保存期限的漏洞而進行的洗錢活動。

九、直接跨國搬運

利用專機或具有海關免驗的身份者，直接把錢搬到外國，常用100美元的紙鈔方式運送。

這種方法最常見于海岸線較長的國家和地區，比如：美國和加勒比海之間，歐洲和原獨聯體成員國之間，日本和韓朝之間，大陸南方沿海和港台之間，等等。

十、人頭賬戶

在日本的尼日利亞裔詐騙犯的金融詐騙案中得到集中體現，也就是說，在提款地銀行找到一大批不知内情的“人頭”對象，付給極其低廉的費用後，用他們的名義開設很多賬戶;定期地将贓款分别來往于這些賬戶，最終達到洗淨贓款的目的。

十一、外币活存賬戶

使用多次小額存款的方式存入，再到外國提領外币。俗稱“螞蟻搬磚”，常配合“人頭賬戶”使用。

十二、跨國交易

常見于無實體商品的産業。利用交易金額造假灌水的方式，先通過合法的方式将金錢彙往外國掮客的賬戶，在由外國賬戶去按照事先預定分發到位。整個流程中包含：原本的交易金額、掮客的傭金、與原本要洗出去的錢。

或者，利用各地的商品貿易，例如以高單價購買普通消費品，将大量款項彙到國外賬戶，充作支付買貨款項。反之亦可将商品高價出售，讓國外的洗錢夥伴将款項彙進國内。

十三、地下彙兌(地下銀行、地下錢莊)

常見于不良珠寶金飾銀樓。除了非法兌換外币以外，甚至可将現金兌換為外國的無記名與背書的支票，供客戶至外國的賬戶存入。世界上有的地區，該業務已被半公開化，比如香港。

十四、跨國企業的資金調度

常見于金融業、銀行或保險業等，常以大批的現金紙鈔進行跨國搬運。例如以麻繩捆綁、紙箱方式搬運。

十五、百貨公司的禮券

具有高度的流通性，但由于具有不易兌換回現金的特性，故需有一定的人脈，才方便消化禮券。例如轉賣給各公司的員工福利委員會，将禮券作為其各公司員工的三節獎金方式發放。就這樣把禮券洗到不知情的第三者手中，原禮券持有人則取回約等值的現金。

十六、人頭炒樓

使用人頭購買房地産，向建商或地主以市價5~7折價買入，以現金支付。然後在短期内快速脫手(例如預售屋在交屋前)，獲利約50%~100%。

十七、假借貸

常用于收賄或貪污，受賄者或接收人持有對方(行賄人等)開立的遠期兌現的本票或支票，即使最終被檢查或稅務機構查到這張本票或支票，也可聲稱為借貸關系。等風聲一過或受賄人員不在其位、與行賄方沒有明顯的利害對價關系時，再把本票或支票轉手給第三者，或是紮進銀行兌現。開立本票或支票，隻要沒有兌現就無法形成事實上的受賄或接收的行為。

十八、僞币或僞鈔

将僞币或僞鈔，通過多次小金額的消費行為，或是利用自動販賣機找零行為，或是紙鈔兌換成硬币的機器，将僞币或僞鈔洗成真錢。

以上羅列的十八種洗錢方式，仍然無法涵蓋當前世界範圍洗錢的無窮奧妙和機關。

經濟全球化和互聯網在各個行業的無限滲透，造成洗錢行為的運作無孔不入、易如反掌；同時，不得不強調的一點是：自從誕生了現代金融業，世界上真正把“洗錢”玩到極緻的，絕對不是上述所說的那些犯罪集團、黑社會組織或貪官污吏；有時候，整個意識形态集團的利益代言人、整個社團、整個國家、國家聯盟等，都會有意無意地加入到現代洗錢的隊伍中來，真所謂“沒有永遠的敵人(或朋友)，唯有永遠的利益”。